青島分公司亂賬整理

青島公司亂賬現實場景分析

1、會計科目設置不清晰，往來明細混亂，同一家客戶，應收單位也有這個客戶，預收單位也有這個客戶。

2、客戶反饋說已經支付了貨款，但是我們公司沒有收到。

需要查明對方的支付方式，是不是存在銷售人員收取了現金沒有交到公司的情況，或者銷售人員收回來的現金，記錯了客戶名稱，把A那里收到的貨款說成了B的貨款，財務掛錯了應收賬款的客戶名稱。

3、客戶反饋根本就沒有收到對賬函發生額對應業務的貨物

4、收到貨物但是價格有問題，我們經常遇到這種客戶，在跟他對賬的時候，業務人員口頭答應給他優惠，但是對賬函里面沒有體現優惠等等一些情況；

5、收到貨物的數量不對，還要搞清楚到底是倉庫少發還是物流的問題。

6、在公司系統里面出現同一家客戶出現多個名稱，或者同一集團公司的總公司與其下屬公司掛錯往來。

青島公司亂賬常見情況分析

1、賬實不符：有賬無實、有實無賬、賬實不匹配

2、賬賬不符：總賬與明細賬不符，業務賬與財務賬不符

3、賬亂，管理亂，有些對外的報表比較規范，但是內部管理需要的精細化核算做的不到位。

青島公司清理亂賬的方法有哪些？

1、檢查基礎工作

①憑證記錄是否正確

②原始單據是否齊全

③賬簿登記是否合規

在檢查過程中，把發現的問題及時整理記錄下來。建議除非非常明顯的錯誤，先不要急于調整賬面，先以備查表的形式提出一個處理方案，或者提出財務的意見，匯報給上級領導，等待批示以后再做處理。

2、貨幣資金清理

現金、銀行、其他票據等，這幾個科目的清理，可以使用excel表格來做，使用用排序、匹配很多功能，這樣可以提高工作效率。

3、往來款清理

清理往來款的首要工作就是財務要清理往來賬的余額，我們通常沒有必要查看每一筆業務，我們可以按以下的方法進行適當的梳理：

1、先總賬系統里面導出一份往來分析表，從表上找到余額數相等或接近，但是借貸方向又相反的明細，把這些往來明細作為重點懷疑對象，找相關的業務人員回憶，去求證業務的來龍去脈，查看是不是同一家客戶即登記了應收又登記了預收，這種情況可以跟客戶進一步核實后，調整賬面。

2、還可以結合賬齡和公司的收款政策進行比較，對于超出合理賬期的往來余額，與業務人員溝通，了解業務的真實情況，對于這個有可能是壞賬和呆賬的，可以像管理層建議，如果是壞賬的，匯算清繳時做資產損失的稅前扣除；如果是呆賬，建議采取催討機制。

3、還可以從開票系統里導出以前的開票記錄，排序后，與賬務系統里有發生額或余額的單位進行對比，看看是否存在不合理的客戶，如果有這個差異比較大的，要重點對差異部分進行分析